出纳岗位职责说明书.doc

员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。2、现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章.多付或少付金额，由责任人负责。3、把每日收到的现金送到银行，不得坐支。4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。问明原因或不予报销。3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴。4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。5、大、小金额是否相符。6、报销内容是否属合理的报销。应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。7、支付证明单上是否有总经理签字。不予报销。办理现金收付和结算业务;登记现金和银行存款日记账;保管库存现金和各种有价证券。